本資料由　(興櫃公司) 6564 安特羅　公司提供

序號     2    發言日期     110/11/05    發言時間     16:46:51
發言人     張哲瑋    發言人職稱     總經理    發言人電話     02-27093833
主旨      公告本公司董事會決議修訂110年員工認股權憑證發行及認股辦法
符合條款    第  9款    事實發生日     110/11/05
說明    
1.事實發生日:110/11/05
2.原公告申報日期:110/03/23
3.簡述原公告申報內容:本公司董事會決議以低於市價發行員工認股權憑證案
4.變動緣由及主要內容:
 (1)變更緣由：依據主管機關要求配合法令之修訂，本公司修正110年員工認股權憑
    證發行及認股辦法第三條第一項及第七條第一項、第三項、第四項及第十三條第
    一項。
 (2)修訂前條文：
 三、認股權人資格條件：
 (一)以本公司及本公司控制或從屬公司全職員工為限。實際得認股之員工及其所得認
     股之數量，經董事長核定後，提報董事會同意後認定之。惟具經理人身份者，應
     先經薪資報酬委員會同意。
 七、認股價格之調整：
 (一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證
     券換發普通股股份者或因員工紅利發行新股者外，遇有本公司普通股股份發生變
     動時（即辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併或受讓他公司
     股份發行新股、股票分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等），認股價格
     依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）。
     調整後轉換價格＝調整前轉換價格×〔已發行股數＋（每股繳款額×新股發行股
     數）／每股時價〕／（已發行股數＋新股發行股數）。
     1.已發行股數係指普通股已發行股份總數，應扣除本公司買回惟尚含「未註銷或
       未轉讓之庫藏股」之股數，不含「認股權股款繳納憑」、「債券換股權利證書」
       及其他權利證書之股數。
     2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。
     3.本公司與他公司合併時，增資新股每股繳款金額為合併基準日前第四十五個營
       業日起連續三十個營業日之本公司普通股平均收盤價。
     4.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
     5.若調整後認股價格低於普通股股票面額時，以普通股股票面額為認股價格。
     6.每股時價之訂定，應以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前一、
       三、 五個營業日擇一計算之普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
 (三)如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，應依下列公式，計算其調整後認
     股價格 (算至新台幣角為止，分以下四捨五入)調整後認股比例，於減資基準日
     調整之。
     1.減資彌補虧損時：
       調整後認股價格＝調整前認股價格Ｘ減資前已發行普通股股數 / 減資後已發
       行普通股股數。
     2.現金減資時：
       調整後認股價格＝(調整前認股價格-每股退還現金金額)Ｘ 減資前已發行普
       通股股數/減資後已發行普通股股數。
 十三、其他應敘明事項：
 (一)本辦法經董事會同意，並報經主管機關申報後生效，實際發行前修改時亦同。
     本公司並授權董事長於案件審查期間因應主管機關要求可修訂本發行及認股辦
     法，惟嗣後仍須提董事會追認後始得發行。
 (3)修訂後條文：
 三、認股權人資格條件：
     (一)以本公司及本公司控制或從屬公司全職員工為限。實際得認股之員工及其
         所得認股之數量，經董事長核定後，員工具董事或經理人身份者，應先提
         報薪資報酬委員會同意，再提報董事會決議；員工非具經理人身份者，應
         先提報審計委員會同意後，提報董事會決議。
 七、認股價格之調整
 (一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價
     證券換發普通股股份者或因員工紅利發行新股者外，遇有本公司普通股股份發
     生變動時（即辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併或受讓
     他公司股份發行新股、股票分割及辦理現金增資參與發行海外存託憑證等），
     認股價格依下列公式調整之，如係因股票面額變更致已發行普通股股份增加，
     於新股換發基準日調整之，但有實際繳款作業者於股款繳足日調整之（計算至
     新台幣角為止，分以下四捨五入）。
     調整後轉換價格＝調整前轉換價格×〔已發行股數＋（每股繳款額×新股發行
     股數）／每股時價〕／（已發行股數＋新股發行股數）。
     股票面額變更時：
     調整後認股價格=調整前認股價格(股票面額變更前已發行普通股股數/股票面
     額變更後已發行普通股股數)。
     1.已發行股數係指普通股已發行股份總數，應扣除本公司買回惟尚含「未註銷
       或未轉讓之庫藏股」之股數，不含「認股權股款繳納憑」、「債券換股權利
       證書」及其他權利證書之股數。
     2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。
     3.本公司與他公司合併時，增資新股每股繳款金額為合併基準日前第四十五個
       營業日起連續三十個營業日之本公司普通股平均收盤價。
     4.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。
     5.若調整後認股價格低於普通股票面額時，以普通股股票面額為認股價格。
     6.每股時價之訂定，應以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前一、
       三、 五個營業日擇一計算之普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
 (三)如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少，應依下列公式，計算其調整後
     認股價格 (算至新台幣角為止，分以下四捨五入)調整後認股比例，於減資基
     準日調整之。
      1.減資彌補虧損時：
        調整後認股價格＝調整前認股價格Ｘ減資前已發行普通股股數 / 減資後已
        發行普通股股數。
      2.現金減資時：
        調整後認股價格＝(調整前認股價格-每股退還現金金額)Ｘ 減資前已發行　
        普通股股數/減資後已發行普通股股數。
      3.股票面額變更時：
        調整後認股價格=調整前認股價格(股票面額變更前已發行普通股股數/股票
        面額變更後已發行普通股股數)
 (四)遇有同時發放現金股利及股票股利(含盈餘轉增資及資本公司轉增資)時，則先
     扣除現金股利後，再依股票股利金額調整認購價格。
 十三、其他應敘明事項：
 (一)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意，並報經主
     管機關申報後生效，實際發行前修改時亦同。本公司並授權董事長於案件審查期
     間因應主管機關要求可修訂本發行及認股辦法，惟嗣後仍須提董事會追認後始得
     發行。
5.變動後對公司財務業務之影響:無
6.其他應敘明事項:無